مدیریت وجوه (خزانه داری)

در هر سازمانی روزمره دریافت و پرداخت وجوه نقد و اسناد تجاری متعددی اتفاق می­افتد. وجوه نقد یکی از مهم ترین دارایی­ های هر موسسه محسوب می­شود که مدیران با مدیریت صحیح آن قادر خواهند بود. تعهدات خود را به موقع پرداخت کنند و همچنین وجوه نقد راکد خود را به حداقل برسانند. و هنگام صدور یک چک موجودی دقیق حساب بانکی شرکت را بداند. و بتواند بر اساس تاریخ سررسید چکهای دریافتی، موجودی آتی بانک را تخمین بزند. لذا سیستم مدیریت وجوه (خزانه داری)  پاسخگوی نیازها و سیاستهای کلان سازمان است و با برقراری ارتباط. با سیستم مدیریت وجوه (خزانه داری)، اطلاعات مالی سازمان را  کنترل و منابع را به نحو مطلوب مدیریت می­نماید.

گسترش فزاینده و پیچیدگی­های فعالیت­های اقتصادی از یک سو و لزوم فراهم آوردن اطلاعات دقیق و وسیع از طریق. سیستم ­های حوزه مالی از سوی دیگر به تدوین اصول و ابداع روش ها و راه حل­ های نوین حسابداری و تسریع و دگرگونی شیوه های متعارف در چند دهه اخیر انجامیده است. در این راستا موضوعاتی نظیر کنترل نقدینگی و صورت جریان وجوه نقد ازاهمیت فوق العاده برخوردار بوده و مورد توجه بنگاه­های اقتصادی و تجاری می­باشد.